你是否是有過遇見過這樣的情況：月末快到了，你的銀行賬戶余額還不知道另外多少，手里的現(xiàn)金也還不知道夠不肯定不夠。這時候，出納會計月末余額對賬單就能指導(dǎo)你了。

什么是出納會計月末余額對賬單？

出納會計月末余額對賬單是一份記錄公司銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶余額的報表。這份報表大多由公司的出納或會計師專門負責(zé)制做，主要用于核對資料公司賬戶的余額和銀行賬單的余額如何確定一致。

為什么需要出納會計月末余額對賬單？

出納會計月末余額對賬單的作用是以保證公司賬戶的余額和銀行賬單的余額一致。如果公司賬戶的余額和銀行賬單的余額不一致，就需要及時找出原因并進行調(diào)整，以避免會出現(xiàn)財務(wù)賬目的情況。

如何制作出納會計月末余額對賬單？

可以制作出納會計月末余額對賬單需要先知道一點公司的銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶的余額情況。接著，依據(jù)銀行賬單和現(xiàn)金賬戶的交易記錄，逐筆核對賬目，將余額最后輸入對賬單中。

如何核對出納會計月末余額對賬單？

核對資料出納會計月末余額對賬單必須將對賬單中的余額與銀行賬單和現(xiàn)金賬戶的余額參與比對。如果沒有余額一致，只能說明賬目查對對的；要是余額不一致，就不需要找出原因并并且調(diào)整。

出納會計月末余額對賬單的注意事項

制作出納會計月末余額對賬單時，必須再注意以上幾點：

• 核對賬目時要仔細，避免漏項或重復(fù)計算；
• 對賬單要及時更新，以確保賬目的準確性；
• 對賬單要保存好，以備日后查閱。

出納會計月末余額對賬單的作用

出納會計月末余額對賬單的作用主要有以下幾點：

• 核對公司賬戶的余額和銀行賬單的余額是否一致；
• 發(fā)現(xiàn)賬目錯誤并及時進行調(diào)整；
• 幫助公司掌握自己的財務(wù)狀況。

出納會計月末余額對賬單是一份非常重要的報表，它也能指導(dǎo)公司核對賬目、發(fā)現(xiàn)自己出現(xiàn)了錯誤并及時進行調(diào)整，以保證公司的財務(wù)狀況真確無誤。所以，制做出納會計月末余額對賬單時必須認真用心，以必須保證賬目的準確性。